关于蓟州区2021年财政决算（草案）的报告

——2022年6月24日在蓟州区

第二届人民代表大会常务委员会第六次会议上

财政局局长耿卓赟

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向会议报告蓟州区2021年财政决算（草案）情况，请予审议。

2021年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决贯彻党中央重大决策和市委、市政府部署要求，在区委正确领导和区人大常委会监督指导下，解放思想、开拓创新、拼搏进取，统筹财政资金，兜牢“三保”底线，厉行节约过好紧日子，坚持防范和化解债务风险，有力支撑了全区经济社会健康发展。

一、2021年一般公共预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

一般公共预算收入225224万元（其中：税收收入123532万元；非税收入101692万元），完成调整预算107.2%，同比增收20198万元，增长9.9%。收入明细包括：

1．增值税37860万元，同比增收3378万元，增长9.8%。

2．企业所得税15118万元，同比增收474万元，增长3.2%。

3．个人所得税4385万元，同比增收260万元，增长6.3%。

4．资源税4627万元，同比增收502万元，增长12.2%。

5．城市维护建设税11660万元，同比增收1142万元，增长10.9%。

6．印花税3303万元，同比增收778万元，增长30.8%。

7．房产税10889万元，同比增收2636万元，增长31.9%。

8．城镇土地使用税6810万元，同比增收2665万元，增长64.3%。

9．车船使用税5595万元，同比增收2111万元，增长60.6%。

10．土地增值税4304万元，同比减收1736万元，下降28.7%。

11．耕地占用税478万元，同比增收213万元，增长80.4%。

12．契税17880万元，同比减收7618万元，下降29.9%。

13．环境保护税623万元，同比减收55万元，下降8.1%。

14．专项收入20189万元（主要包括教育费附加4961万元、地方教育费附加3307万元、教育资金5373万元、残疾人就业保障金收入1332万元、农田水利建设资金1623万元、森林植被恢复费610万元、其他专项收入2983万元），同比减收6965万元，下降25.6%，下降的主要原因是土地出让收益计提教育资金、保障性安居工程资金、农田水利建设资金同比上年减少8370万元。

15．行政性收费收入6316万元，同比增收3526万元，增长126.4%，增长的主要原因是教育局缴库公办幼儿园保育费同比上年增加3207万元。

16．罚没收入5235万元，同比减收1553万元，下降22.9%，下降的主要原因是公安罚没收入同比上年减少2211万元。

17．国有资源有偿使用收入62176万元，同比增收26102万元，增长72.4%，增长的主要原因是入库跨省用地指标资金56339万元。

18．其他收入7776万元，同比增收7279万元，增长1464.6%，增长的主要原因是城市管理委员会、住房建设委员会清收以前年度欠缴的城市基础设施配套费。

（二）一般公共预算支出完成情况

一般公共预算支出1156827万元，同比增支341579万元，增长41.9%。支出明细包括：

1．一般公共服务支出75897万元，增长7.4%。

2．国防支出55万元。

3．公共安全支出53601万元，下降0.3%。

4．教育支出250250万元，增长10.2%。

5．科学技术支出1156万元，下降64.3%，主要用于扶持科技型中小企业发展支出，下降的主要原因是专项资金支出减少。

6．文化旅游体育与传媒支出9979万元，增长28.1%。

7．社会保障和就业支出171744万元，增长2.1%。

8．卫生健康支出82953万元，增长9%，主要用于城乡居民医疗保险补助和卫生、计生等支出。

9．节能环保支出26722万元，增长99.4%，主要用于大气、水资源环境保护等支出，增长的主要原因是农村环境保护、污染防治支出同比上年增加6373万元。

10．城乡社区支出286198万元，增长531.1%，主要用于城市基础设施建设等支出，增长的主要原因是2021年拨付区国资委于桥水库项目注资款250194万元。

11．农林水支出115111万元，下降5.3%，主要用于落实惠农政策专项支出。

12．交通运输支出30042万元，增长203.9%，主要于用公路、铁路基础设施建设等支出，增长的主要原因是公路养护专项资金同比上年增加17906万元。

13．资源勘探信息等支出8459万元，增长76.5%，主要用于安全生产监管等支出，增长的主要原因是支持中小企业发展和管理支出同比上年增加1955万元。

14．商业服务业等支出923万元。

15．援助其他地区支出1300万元，主要用于东西部扶贫对口支援支出。

16．自然资源海洋气象等支出3607万元，主要是专项用于乡镇土地所经费、规资局经费和气象事务等支出。

17．住房保障支出8747万元，同比增长706.9%，主要用于保障性安居工程支出，增长的主要原因是保障性安居工程支出同比上年增加7663万元。

18．粮油物资储备事务支出1497万元，主要用于粮油事务和粮油储备支出。

19．灾害防治及应急管理支出7378万元，主要用于应急管理和消防事务支出。

20．其他支出229万元，主要用于政策性补助等支出。

21．债务付息支出20573万元，主要用于政府一般债券利息支出。

22．债务发行费用支出406万元，主要用于政府一般债券发行费用支出。

（三）全年预算平衡情况

一般公共预算财力1907323万元，包括一般公共预算收入225224万元，市级补助收入708536万元，建制县区债券收入433000万元，新增一般债券收入12000万元，再融资一般债券收入111000万元，待偿债置换一般债券结余16650万元，上年结余447万元，调入资金400466万元。当年支出合计1853473万元，包括一般公共预算支出1156827万元，上解支出120772万元，一般债券还本支出560650万元，安排预算稳定调节基金15224万元。结转下年支出53850万元。

二、2021年政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算收入完成情况

政府性基金预算收入119606万元（主要是土地出让金），完成调整预算107.8%，同比减收131136万元，下降52.3%。下降的主要原因是土地出让收入同比上年减少111309万元。

（二）政府性基金预算支出完成情况

政府性基金预算支出156644万元，同比减支691668万元，下降81.5%。下降的主要原因是上年支出含政府专项债券支出587600万元，国有土地使用权出让收入安排的支出同比上年减少153070万元。支出明细包括：

1．文化旅游体育与传媒支出147万元，主要用于地方旅游开发项目补助支出。

2．社会保障和就业支出12298万元，主要用于大中型水库移民后期扶持支出。

3．城乡社区事务支出44820万元，主要用于国有土地使用权出让收入安排的支出。

4．其他支出56128万元，主要用于彩票公益金支出及政府专项债券支出。

5．债务付息支出42458万元，主要用于政府专项债券付息支出。

6．债务发行费用支出793万元，主要用于政府专项债券发行费用支出。

（三）全年预算平衡情况

政府性基金总收入894624万元，包括区级政府性基金收入119606万元，市级补助收入29283万元，建制县债券收入484000万元，新增专项债券收入10000万元，再融资专项债券收入172850万元，待偿债置换专项债券结余27290万元，上年结余51595万元。政府性基金总支出862059万元，包括区级政府性基金支出156644万元，专项债务还本支出684140万元，调出资金21275万元。年终结余32565万元。

三、2021年国有资本经营预算执行情况

（一）国有资本经营预算收入完成情况

国有资本经营预算收入2937190万元，完成调整预算100%，主要是北部山区生态保护PPP项目存量资产转让收入入库。

（二）国有资本经营预算支出完成情况

国有资本经营预算支出2417074万元，主要用于国有企业资本金注入。

（三）全年预算平衡情况

国有资本经营预算总收入2937255万元，包括国有资本经营预算收入2937190万元，市级补助收入49万元，上年结余16万元。国有资本经营预算总支出2785356万元，包括国有资本经营预算支出2417074万元，调出资金368282万元。年终结余151899万元。

四、存在问题及措施

2021年，经全区上下共同努力，财政收支实现平稳运行，保障了疫情防控、经济发展、民计民生、乡村振兴、生态环保等领域稳步推进，取得较好成果。但我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中仍存在一些困难和问题：一是受多重因素影响，财政增收基础不牢固，财源税源需进一步培育；二是财政支出刚性特征明显，民生领域资金保障存在薄弱环节，财政收支矛盾日益突出，预算平衡难度加大；三是防范化解政府债务风险压力依然突出，平台公司市场化转型发展，增强自身造血化解债务风险的能力还相对较弱；四是预算绩效管理仍需进一步提质增效。

2022年，是党的二十大召开之年，是新一届区委、区政府履职的开局之年，做好经济工作意义重大。对此，我们要坚持苦干实干、拼命硬干，全力以赴做好以下工作。一是严格收入管理。加强财税部门联动，严格税收征管和非税收入管理，确保实现应收尽收。全面落实全员大招商工作要求，深挖税收内在潜力，促进财政增收。提速土地出让，努力完成土地出让目标。积极争取上级政策和资金支持，增强综合保障能力。二是坚持过紧日子。坚决贯彻“可省则省、有保有压”的原则，最大限度压减“三公”和一般性支出，从严政府投资评审，加强政府采购监管，节约财政资金，把有限资金用于保障教育、卫生、社保、农业、环保等领域，实现财政平稳运行。三是从严预算管理。严格遵循预算编制原则，进一步强化预算约束，严控预算追加，严禁超预算、无预算拨款。加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。四是深化财税改革。科学优化乡镇财税体制改革，充分调动乡镇生财、聚财、理财积极性，促进乡镇经济和社会事业发展，不断增强乡镇经济实力。五是加强债务管理。加强和完善政府债券“借、用、管、还”全周期管理，做好债券资金使用及管理，促进政府债务管理更加规范。

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