关于蓟州区2023年财政决算和“三公”决算

2023年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚决落实党中央重大决策和市委、市政府部署要求，在区委坚强领导下，在区人大监督指导下，紧扣中央经济工作会议精神，围绕区委“一四五八”发展思路，认真履行财政职能，坚持狠抓财政收入，厉行节约过紧日子，全力兜牢“三保”底线，防范化解债务风险，维护财经秩序稳定，有力保障了财政运行总体平稳。

一、2023年一般公共预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

一般公共预算收入229628万元（其中：税收收入98089万元；非税收入131539万元），完成调整预算102.1%，同比增收24255万元，增长11.8%。收入明细包括：

1.增值税36248万元，同比增收10326万元，增长39.8%。

2.企业所得税5345万元，同比减收2869万元，下降34.9%。

3.个人所得税3849万元，同比增收172万元，增长4.7%。

4.资源税4188万元，同比减收261万元，下降5.9%。

5.城市维护建设税9593万元，同比减收711万元，下降6.9%。

6.印花税2787万元，同比减收363万元，下降11.5%。

7.房产税9961万元，同比减收1599万元，下降13. 8%。

8.城镇土地使用税4544万元，同比减收1015万元，下降18.3%。

9.车船税5861万元，同比增收190万元，增长3.4%。

10.土地增值税1283万元，同比减收2446万元，下降65.6%。

11.耕地占用税295万元，同比减收72万元，下降19.6%。

12.契税13364万元，同比增收1624万元，增收13.8%。

13.环境保护税770万元，同比减收332万元，下降30.1%。

14.专项收入9702万元，同比减收6299万元，下降39.4%，下降主要原因是土地出让收入减少导致计提专项资金减少。

   15. 行政事业性收费收入6320万元，同比增收1633万元，增长34.8%。

   16. 罚没收入13311万元，同比增收65万元，增长0.5%。

   17. 国有资源（资产）有偿使用收入102090万元，同比增收27355万元，增长36.6%，主要是智慧停车特许经营权转让项目收入入库65866万元、土石料销售收入入库29500万元。

18. 其他收入116万元。

（二）一般公共预算支出完成情况

一般公共预算支出788584万元，同比减支43767万元，下降5.3%。支出明细包括：

1．一般公共服务支出74806万元，下降9.4%。

2．国防支出310万元。

3．公共安全支出38096万元，下降24.8%。

4．教育支出224583万元，下降7.4%。

5．科学技术支出58万元，下降94.4%。

6．文化旅游体育与传媒支出5676万元，下降23.8%。

7．社会保障和就业支出186412万元，增长14.3%，主要用于低保五保、优抚社救及行政事业单位养老支出。

8．卫生健康支出88492万元，下降5.1%，主要用于城乡居民医疗保险补助和卫生、计生等支出。

9．节能环保支出6937万元，下降58.4%，主要用于大气、水资源环境保护等支出。

10．城乡社区支出36713万元，增长103.1%，主要用于城市基础设施建设等支出。

11．农林水支出67021万元，下降19.9%，主要用于农业、林业、水利事务发展支出。

12．交通运输支出9496万元，下降14.9%，主要用于公路、铁路基础设施建设等支出。

13．资源勘探工业信息等支出791万元，增长10.2%。

14．商业服务业等支出489万元。

15．自然资源海洋气象等支出3532万元，主要用于自然资源和气象事务等支出。

16．住房保障支出945万元，主要用于保障性安居工程支出。

17．粮油物资储备支出2133万元，主要用于粮油事务和粮油储备支出。

18．灾害防治及应急管理支出5735万元，下降14.4%，主要用于应急管理和消防事务支出。

19．其他支出232万元，主要用于政策性补助等支出。

20．债务付息支出35842万元，主要用于政府一般债券利息支出。

21．债务发行费用支出285万元，主要用于政府一般债券发行费用支出。

（三）全年预算平衡情况

一般公共预算财力1176564万元，包括一般公共预算收入229628万元，市级补助收入464172万元，上年结余50466万元，调入资金79725万元，债务转贷收入350200万元，动用预算稳定调节基金2373万元。当年支出合计1133357万元，包括一般公共预算支出788584万元，上解支出52145万元，一般债务还本支出288000万元，安排预算稳定调节基金4628万元。结转下年支出43207万元。

二、2023年政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算收入完成情况

政府性基金预算收入27611万元，完成调整预算102.3%，同比减收15508万元，下降36%。下降主要原因是土地出让收入同比上年减少14836万元。

（二）政府性基金预算支出完成情况

政府性基金预算支出115112万元，同比减支28954万元，下降20.1%。支出明细包括：

1．社会保障和就业支出10048万元，主要用于大中型水库移民后期扶持支出。

2．城乡社区事务支出7102万元，主要用于国有土地使用权出让收入安排支出。

3．其他支出39760万元，主要用于彩票公益金支出及政府专项债券支出。

4．债务付息支出57914万元，主要用于政府专项债券付息支出。

5．债务发行费用支出288万元，主要用于政府专项债券发行费用支出。

（三）全年预算平衡情况

政府性基金总收入463177万元，包括政府性基金收入27611万元，市级补助收入33140万元，上年结余39426万元，债务转贷收入363000万元。政府性基金总支出417017万元，包括政府性基金支出115112万元，调出资金2905万元，专项债务还本支出299000万元。年终结余46160万元。

三、2023年国有资本经营预算执行情况

（一）国有资本经营预算收入完成情况

国有资本经营预算收入62228万元，完成调整预算100%，主要是其他国有资本经营预算收入。

（二）国有资本经营预算支出完成情况

国有资本经营预算支出43572万元，主要用于国有企业资本金注入。

（三）全年预算平衡情况

国有资本经营预算总收入62256万元，包括国有资本经营预算收入62228万元，市级补助收入28万元。国有资本经营预算总支出62228万元，包括国有资本经营预算支出43572万元，调出资金18656万元。年终结余28万元。

四、存在问题及措施

2023年，经全区上下共同努力，财政运行总体平稳，但我们也清醒认识到，预算执行及财政工作仍存在困难问题：一是我区整体产业支撑作用不强，以农业、文旅产业为主导，税收总量偏低，可支配财力有限；二是财政支出刚性特征明显，可用财力十分有限，收支矛盾日益突出；三是防范化解债务风险压力依然存在，各承债单位通过自身造血化解债务风险的能力还相对较弱；四是区级财政管理绩效工作中还存在短板和差距，还需进一步完善提升。

2024年，是深入贯彻党的二十大精神和推进高质量发展“十项行动”的关键之年，是加快建设生态优先绿色发展典范城市的重要一年，做好财政工作意义重大。对此，我们要认真贯彻落实市委、市政府部署和区委工作要求，在区人大的指导监督下，紧扣中央经济工作会议精神，全面统筹财政资金，合理安排收支预算，提高资金使用效益，全力以赴做好各项财政工作。一是狠抓财政收入。深化财税合作，严格税收征管和非税收入管理，确保应收尽收。充分发挥税源专班作用，支持区域经济发展。积极配合发改、招商、税务等部门，通力协作，优化营商环境，培植新税源，促进增收。坚持以“三量”工作为抓手，持续加大行政事业单位闲置资产盘活力度，提升资产效能。二是严控财政支出。压紧压实各预算单位主体责任，极限压减“三公”经费和一般性支出，把推动党政机关习惯过紧日子落实落细。严格预算管理，严控预算追加，严禁超预算、无预算拨款。加强预算绩效、政府采购、政府投资评审、结转结余资金等管理，节约财政资金。三是兜住“三保”底线。主动与市财政局对接沟通，积极争取政策倾斜和资金支持，增加区级可用财力，保障财政平稳运行。同时，加强统筹、优化分配，把宝贵的财政资金用在发展紧要处、民生急需上，切实保障教育卫生、乡村振兴、生态环保、民计民生等重点领域持续改善。四是防控债务风险。紧盯债务化解新政策、新动向，主动向上请示汇报，积极争取政策红利。紧盯全口径债务化解任务，压紧压实承债主体责任，千方百计落实好各项化债措施。用足用好财政和金融政策，有序化解存量，严控债务增量。强化政府性债务日常监测和风险预警，防范逾期违约风险。五是强化监督检查。落实落细财会监督实施方案，扎实推进财会监督工作，围绕过紧日子、违规发放津贴补贴、落实基层财务制度、政府采购等方面，开展监督检查，切实严肃财经纪律，规范财经秩序。